文 / 王嘉緯（台灣金融研訓院首席研究員）
要達成淨零排放，除了資源循環、能源轉型之外，位列碳排大戶的建築部門，亦屬不可或缺之一環。為此，愈來愈多國家已制定綠建築標準及推動政策，希冀藉以引領建築部門降低溫室氣體排放。而建物能否有效減排，固然需要建築設計、營建技術等專業投入，但金融業能否配合也是關鍵。尤其不動產有關放款向來是國銀業務核心，授信服務若能結合綠建築標準，不僅可實踐綠色金融創新，更能藉其發揮減碳影響力，引導建築部門朝淨零目標逐步邁進。
根據國際能源總署（IEA） 統計，2020年全球二氧化碳 （CO2）排放量達339億公噸，當中有17％來自於住宅房屋的直接或間接排放，非住宅建物與營建施工所產生的比率則各占10％。同年度台灣住宅部門的CO2排放，約占總排放量的11.55％，也僅次於工業、運輸、能源等部門。是以各國在規劃長期減量路徑時，無不將建物之排放、能耗、碳足跡等指標納入，以我國日前發布的「臺灣2050淨零排放路徑」為例，即揭櫫2050年時，全數新建物及超過85％的建築必須是近零碳建築。
當中值得留意的是，推動主軸多次提及已行之有年的綠建築標章制度，包含管制新建公有建築物執行綠建築設計、鼓勵都更及危老重建取得綠建築標章等。事實上，綠建築標章自1999年設立迄今已累積上萬例通過案件，2021年更首次單一年度通過案件破千。主要原因即在於民間業者的積極參與，使占比逐年攀升，跟早期以公有建築物為大宗呈現出迥然不同之樣貌，展望未來國內綠建築發展應當可期。
對此趨勢國銀業者尤需關注，要知道不動產放款本就是國銀授信重點，截至今年上半年，全體銀行不動產貸款占總放款比重達36.91％，資金用途涵蓋購置住宅、房屋修繕及支付建物營造費用的建築貸款。如此具規模之業務如能連結綠建築，除順勢驅動產品轉型之外，更可視為綠色金融創新的具體落實，值此ESG備受重視之際，此舉應能贏得各方青睞。再者，透過綠建築貸款專案之設計，不但可為其挹注資金活水，也能以誘因提供方式，加速淨零建築之推動步伐。
只不過理念雖好，銀行要怎麼判斷放款標的符合綠建築要求？常見指標如建物能耗標準 （EUI）、建物每單位面積CO2排放量、建築生命週期總碳足跡等，惟若能把諸多指標整合於單一證照或標章，理應更有助於跨領域之應用。譬如節能建築執牛耳地位的歐盟，早在2002年就已制定「建築節能指令」（EPBD），並導入「建築能源護照」（EPC） 制度，提供房屋交易或銀行授信審核之參考，甚至英國還設有EPC資料庫讓民眾查詢。而在台灣，最直接的方法當然是檢視綠建築標章，此外，另一「智慧建築標章」其實也包含節能管理構面可供參照。
至於綠建築標章如何反映在融資服務？或可從以下兩面向思考。其一為綠建築優惠貸款專案，針對購置或興建綠建築所需資金，給予成數、利率或費用之優惠，實際上，國內已不乏行庫推出此類產品。其二為永續連結貸款 （SLL），由銀行與客戶議定永續績效目標 （SPT），達標即給予利率減碼優惠，而綠建築標章及其所屬指標，恰可做為SPT之設定依據。
儘管國銀近來競推SLL，但多數仍圍繞著電子產業，後續如欲擴大SLL範疇，不妨借鏡國外作法。例如2017年在香港，由東方匯理銀行與太古地產集團簽署的SLL，就以每年度的EUI為SPT，集團旗下的香港物業組合若達標即下調利率。因此，國銀亦可考慮類似模式，以綠建築標章取得與否，或從綠建築九大指標中挑選成為SPT，據以衡量貸款期間永續績效之同時，更期盼藉此鼓勵客戶兌現建築減碳的承諾。